Kontantstrømoppstilling
| Likvider tilført/brukt på virksomheten | Note | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|
| Resultat før skatt | 33 735 845 | 21 620 927 | |
| + Tap / – Vinning ved salg av anleggsmidler | 125 000 | 0 | |
| + Avskrivninger inkludert endring estimat | 14 347 025 | 19 875 059 | |
| – Årets betalte skatter | (7 138 474) | (3 887 906) | |
| +/- Endring i varelager | 7 922 205 | (16 809 737) | |
| +/- Endring i kundefordringer | (7 124 060) | 5 601 721 | |
| +/- Endring i leverandørgjeld | (2 739 299) | 4 222 183 | |
| +/- Periodisert klassing/vedlikehold | (1 476 102) | 621 758 | |
| +/- Endring i andre tidsavgrensningsposter | 1 | 8 918 352 | 15 643 875 |
| A = netto likviditetsendring fra virksomheten | 46 570 493 | 46 887 880 | |
| Likvider tilført/brukt på investeringer | |||
| – Investeringer i varige driftsmidler | (303 361 247) | (2 610 227) | |
| – Utbet. ved kjøp av aksjer og andeler | 30 000 | 0 | |
| B = netto likviditetsendring fra investeringer | (303 391 247) | (-2 610 227) | |
| Likvider tilført/brukt på finansiering | |||
| +/- Endring langsiktig gjeld | 2 | 305 000 000 | (45 000 000) |
| – Utbytte, ordinært og tillegg | (51 000 000) | (9 000 000) | |
| C = netto likviditetsendring fra finansiering | 254 000 000 | (54 000 000) |
|
| A + B + C = netto endringer likvider gjennom året | (2 820 754) | (9 722 346) | |
| + Likviditetsbeholdning per 01.01. | 8 387 388 | 18 109 734 | |
| = Likviditetsbeholdning per 31.12. | 5 566 633 | 8 387 388 | |
| Kontantbeholdning mv framkommer slik: | |||
| Kontanter og bankinnskudd per 31.12. | 3 | 4 051 383 | 7 189 240 |
| + Skattetrekkinnskudd o.l. per 31.12. | 1 515 251 | 1 198 147 | |
| = Beholdning av kontanter mv 31.12. | 5 566 634 | 8 387 388 |
Note 1 – Endring i andre tidsavgrensningsposter
| Spesifikasjon | I år | I fjor |
|---|---|---|
| Forsk.bet. og andre omløpsmidler IB | 894 136 | 1 457 257 |
| – Forsk.bet. og andre omløpsmidler UB | 133 537 | 894 136 |
| – Merverdiavgift IB | 5 445 244 | 3 099 729 |
| + Merverdiavgift UB | 17 524 988 | 5 445 244 |
| – Trekk og avgifter IB | 6 968 826 | 4 430 880 |
| + Trekk og avgifter UB | 7 565 364 | 6 968 826 |
| – Annen korts. gjeld IB | 20 502 254 | 10 257 968 |
| + Annen korts. gjeld UB (*) | 15 983 724 | 20 502 254 |
| Sum +/- Endring i andre tidsavgrensningsposter | 8 918 352 | 15 643 875 |
| (*) Annen kortsiktig gjeld består av følgende poster | ||
| Lønnskostnader | 15 775 072 | 18 064 536 |
| Påløpt kostnad | 150 092 | 2 437 718 |
| Avsetninger for forpliktelser | 58 560 | 0 |
| Sum | 15 983 724 | 20 502 254 |
Note 2 – Endring langsiktig gjeld
Selskapet har de siste årene benyttet tilgjengelig overskuddslikviditet til å betale ned langsiktig gjeld så snart dette har vært mulig. Nedbetalingen er gjort i form av å redusere opptrekk på tilgjengelig rammelån med samme beløp.
Note 3 – Kontanter og bankinnskudd per 31.12.
Selskapet hadde ved årsskiftet ingen tilgjengelig likviditet på rammelån.